净利润过亿！奇IM体育官网入口瑞汽车供应商IPO终止

2024-11-28 02:23:34

　　据《深圳证券交易所股票发行上市审核规则（2024年修订）》第六十二条的有关规定，深交所决定终止对

　　大昌科技于2023年6月27日申请创业板IPO，经历三轮问询。大昌科技于2024年6月29日更新财务数据并恢复审核，2024年7月26日回复第三轮问询，2024年8月30日又撤回了IPO申请。

　　公司主要从事冲压和焊接汽车零部件及相关工装模具的研发、生产和销售。公司冲压和焊接汽车零部件分为车身件和底盘件。车身件有加油/充电口盖总成、侧围内板前部总成、门槛加强板总成、仪表台横梁总成、IM中国体育平台后背门流水槽及总成、侧围内板后部上段总成、后轮罩加强板总成、机舱横梁总成、后地板下横梁总成、后纵梁总成、铝合金防撞梁总成、前端模块总成等；底盘件有前副车架总成、后副车架总成、前下控制臂总成、纵梁总成等；公司同时从事冲压和焊接零部件相关工装模具的研发、生产和销售。工装模具主要有自动化连线模具、多工位自动化模具、级进模具、总成检具、自动化焊接夹具等。

　　本公司自设立以来始终坚持“永恒追求顾客满意，持续实施质量改进”的方针，长期致力于汽车零部件的研究、开发、生产和销售，是汽车零部件行业内具有自主创新能力的国家级高新技术企业。

　　公司已与奇瑞汽车、广汽集团、广汽本田、大众汽车、长安汽车、小鹏汽车、本特勒等国内多家汽车主机厂及知名汽车零部件商建立了合作关系。此外，公司正在与比亚迪等企业开展合作，进行新能源汽车车身和底盘等零部件产品的开发。

　　本次发行前，发行人总股本为13,015.00万股，本次拟公开发行的股票数量占发行后发行人总股本的比例不低于25%，全部为发行新股，不涉及原股东公开发售股份的情形。

　　钟华山先生直接持有公司57.69%的股份，因此，钟华山先生为公司控股股东及实际控制人。

　　经公司2023年第二次临时股东大会审议通过，公司拟公开发行不超过4,339万股人民币普通股，公开发行股份数量不低于本次发行后总股本的25%。本次募集资金扣除发行费用后的净额将全部投资于以下项目：

　　2021年、2022年、2023年，大昌科技实现营业收入分别为8.26亿元、10.77亿元、15.44亿元；同期实现扣非归母净利润分别为6095.80万元、6737.51万元、1.01亿元。

　　公司根据自身情况，选择适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的上市标准中的“2.1.2发行人为境内企业且不存在表决权差异安排的，市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项：（一）最近两年净利润均为正，累计净利润不低于1亿元，且最近一年净利润不低于6000万元”。

　　公司主要客户为国内知名主机厂和汽车零部件供应商。2021年度、2022年度和2023年度，公司主营业务前五大客户的收入分别为71,132.31万元、91,741.94万元和132,178.36万元，占主营业务收入的比例分别为91.72%、90.28%和89.34%，客户集中度较高，主要包括奇瑞汽车、广汽集团、广汽本田等。

　　公司客户集中度较高主要系主机厂为了保证汽车性能和质量的稳定性，对零部件供应商有较为严格的资格认证，认证门槛高，认证周期长。零部件供应商一旦认证通过后，与主机厂将形成长期稳定的合作关系。

　　报告期内，公司来自奇瑞汽车主营业务收入分别为39,322.05万元、50,816.18万元和76,842.92万元，占公司主营业务收入的比例分别为50.70%、50.01%和51.94%，公司对奇瑞汽车存在重大依赖。

　　如果公司未来与奇瑞汽车的合作关系发生重大不利变化，包括奇瑞汽车的汽车零部件需求大幅减少、公司的主要产品由于技术迭代等原因难以满足奇瑞汽车的需求、市场竞争加剧导致供应份额减少等情况发生，将对公司经营业绩带来重大不利影响。

　　虽然公司与奇瑞汽车、广汽集团、广汽本田等主要客户建立了长期稳定的合作关系，且这些客户多为信誉度较高的优质客户，但公司若不能通过技术创新、服务提升等方式及时满足上述客户提出的业务需求，或上述客户因为市场低迷等原因使其自身经营情况发生变化，导致其对公司产品的需求大幅下降，或者公司不能持续拓展新的客户和市场，公司将面临一定的因客户集中度较高和大客户依赖而导致的经营风险。

　　除了大客户问题，大昌科技的关联方及合规经营方面的问题也被问询。申请材料及首轮问询回复显示，第二大股东张燕铮控制公司10.45%股份的表决权，其控制企业向公司主要客户之一广汽集团销售汽车线束，报告期内年度销售金额为2.44亿~5.72亿元。公司未结合销售价格情况说明与广汽集团之间的交易公允性。

　　为此，公司被要求说明，张燕铮与广汽集团的合作历史，公司开拓广汽集团业务的过程，张燕铮入股公司的背景，是否曾参与公司日常生产经营，对公司获取客户是否发挥重要作用。

　　另外，公司被要求结合广汽集团对业务的决策流程、同类产品价格等情况，说明与广汽集团之间销售价格公允性，是否存在关联方为公司代垫成本费用的情形，是否存在其他利益安排。

　　公司第三大股东高宏则持有4.99%的股份，但其持有的股份因两起民事执行案件处于冻结状态。目前法院已裁定扣划高宏持有公司股份的应付股利。

　　深交所要求说明相关执行案件与公司是否存在关联，是否可能涉及刑事案件，案件最新进展及相关股份被强制处置的风险情况，如股份被强制处置是否可能导致公司股权结构、生产经营和公司治理发生重大变化。

　　据悉，2023年8月，公司还发生一起安全生产事故。深交所要求说明事故的最新调查进展，公司采取的整改措施，是否存在同一安全生产事项重复发生的情况，防止类似事件发生的措施及其有效性。

　　合肥作为新能源汽车发展较早的城市之一，蕴含着巨大的发展潜力。合肥目前已经拥有比亚迪、蔚来汽车、江淮汽车、大众安徽、奇瑞汽车、长安汽车、汉马汽车等七家主机厂，形成了完整的汽车产业链。公司积极抓住了这一新能源汽车发展的机遇，选择在合肥新建生产基地，进一步强化了公司在新能源汽车领域的竞争优势。

　　公司本次发行募集资金投资项目“合肥汽车零部件智能工厂项目”计划投资总额为30,000.00万元，其中拟投入募集资金18,900.00万元，将在合肥新建生产基地，项目建成投产后，将对公司经营规模的扩大和经营业绩的提高产生较大影响。

　　2021年度-2023年度，奇瑞汽车销量由96.19万辆增加至188.13万辆，年复合增速达到39.85%。2024年1-4月，奇瑞汽车销量为71.17万辆，较去年同期增长55.71%，仍然保持快速增长。

　　此外，大众汽车合肥基地量产车型W316产量已经进入增长阶段。尽管公司对该项目经过充分的可行性论证，对其建设、生产、销售等环节做出了具体实施安排。但如果大客户奇瑞汽车销量出现下滑或增速下滑、新客户大众汽车等客户开拓不及预期，公司新增产能将不能得到有效消化，公司存在产能消化不达预期的风险，从而对本次募投项目的实施及效益带来不利影响。

　　2022年12月广州中益通过复审获得《高新技术企业证书》，2020年10月和2023年11月，安徽大昌、芜湖中瑞获得《高新技术企业证书》，2020年12月和2023年12月，浙江吉山获得《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，报告期内，安徽大昌、芜湖中瑞、广州中益、浙江吉山适用15%的企业所得税优惠税率。

　　根据《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，公司本次三年有效期满后，需要再次提出高新技术企业认定申请。如果未来国家变更甚至取消上述税收优惠政策，或公司未继续被认定为高新技术企业，或公司获得的政府补助发生较大变动，将对公司未来的经营业绩产生一定影响。